目 录
第一部分 部门概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 2026 年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《财政拨款“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《项目绩效目标表》
第三部分 2026 年部门预算情况说明
一、2026 年部门预算收支情况说明
二、2026 年“三公”经费预算情况说明
三、2026 年委托业务费预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、部门主要职责
2012 年 6 月，《国务院关于支持赣南等原中央苏区振兴发展的若干意见》指出：“支持在瑞金建设公务员培训基地”“鼓励中央国家机关在瑞金设立干部教育培训基地”。2013 年 8 月，经江西省委批准设立瑞金干部学院，增挂瑞金廉政教育学院、瑞金国家公务员培训中心。学院坐落于瑞金人才公园北侧，为
赣州市委直属正处级公益一类事业单位，2019 年入选中央组织部首批备案的全国干部党性教育基地名录，2022 年 10 月经中共中央组织部办学质量评估确定为全国72家党性教育干部学院之一，更名为“江西瑞金干部学院”。根据《中共赣州市委办公室关于印发<江西瑞金干部学院职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（赣市办字〔2023〕23 号）有关规定，江西瑞金干部学院主要职责是：
（一）利用红色资源开展理想信念教育和干部党性教育。
（二）参与制定干部教育计划、公务员培训计划和干部廉政教育计划，并按有关规定和计划组织实施培训。
（三）承接地方、部门和企业的委托培训，承担党校、行政学院及其他干部院校现场教学点的有关课程培训。
（四）开展习近平新时代中国特色社会主义思想、中共党史、中央苏区史、党建理论、基本国情、苏区精神与苏区干部好作风以及党风廉政建设方面教学、科研等工作。
（五）围绕党和政府中心工作任务的重大课题和教学需要开展教学研究。
（六）负责与省内外有关机构和组织的交流合作。
（七）负责有关培训教材和参考资料的编写及整理工作。
（八）完成市委交办的其他工作。
二、机构设置及人员情况
2026 年共有预算单位 1 个，包括江西瑞金干部学院机关本级。编制人数小计 92 人，其中：行政编制人数 0 人，参照公务员法管理的事业编制人数 30 人，事业编制人数 62 人。实有人数小计 70 人，其中：在职人数小计 70 人，行政在职人数 0 人，参照公务员法管理的事业单位在职人数 27 人，事业单位在职人
数 43 人。离休人数小计 0 人，退休人数小计 0 人，遗属人数小计 0 人。其中，参照公务员法管理的事业单位人员较上年增加 1人，原因是招入省组选调生 1 人；事业人员较上年减少 1 人，原因是工作调动调出 1 人。
第二部分 2026 年部门预算表
（详见附表）
第三部分 2026 年部门预算情况说明
一、2026 年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2026 年赣州市江西瑞金干部学院收入预算总额为 8669.86万元,较上年预算安排减少 1974.28 万元。其中：财政拨款收入3619.86 万元，较上年预算安排增加 75.72 万元。主要原因：一是新院区运营、办班量增加，财政拨款等相应支出增加；二是增加绩效奖和四险一金单位部分；三是增加工会经费和结对帮扶经费等；教育收费资金收入 5000 万元，较上年预算安排减少2000 万元。主要原因是受过紧日子影响，很多省市禁止外出培训，办班量减少，相应预算收入减少；事业收入 0 万元，与上年安排保持一致；事业单位经营收入 0 万元，与上年安排保持一致；附属单位上缴收入 0 万元，与上年安排保持一致；上级补助收入 0 万元与上年安排保持一致；其他收入 50 万元，较上年预算安排减少 50 万元；使用非财政拨款结余 0 万元，与上年安排保持一致；上年结转（结余）0 万元，与上年安排保持一致。
（二）支出预算情况
2026 年赣州市江西瑞金干部学院支出预算总额为 8669.86万元,较上年预算安排减少 1974.28 万元，其中：
按支出项目类别划分：基本支出 1455.86 万元，较上年预算安排增加 111.72 万元，其中：工资福利支出 1291.84 万元、商品和服务支出 150.76 万元、对个人和家庭的补助 13.26 万元、资本性支出 0 万元；项目支出 7214 万元，较上年预算安排减少2086 万元，其中：工资福利支出 86.62 万元、商品和服务支出7077.38 万元、对个人和家庭的补助 0 万元、债务利息及费用支出 0 万元、资本性支出 0 万元、对企业补助 0 万元、其他支出50 万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出 0 万元，与上年安排保持一致；国防支出 0 万元，与上年安排保持一致；公共安全支出 0 万元，与上年安排保持一致；教育支出 8338.94 万元，较上年预算安排减少 1997.49 万元；科学技术支出 0 万元，与上年安排保持一致；文化旅游体育与传媒支出 0 万元，与上年安排保持一致；社会保障和就业支出 124.33 万元，较上年预算安排增加 10.38 万元；卫生健康支出 98.03 万元，较上年预算安排增加 6.53 万元；节能环保支出 0 万元，与上年安排保持一致；城乡区支出 0 万元，与上年安排保持一致；农林水支出 0 万元，与上年安排保持一致；交通运输支出 0 万元，与上年安排保持一致；资源勘探工业信息等支出 0 万元，与上年安排保持一致；商业服务业等支出 0 万元，与上年安排保持一致；金融支出 0 万元，与上年安排保持一致；自然资源海洋气象等支出 0 万元，与上年安排保持一致；住房保障支出 108.56 万元，较上年预算安排增加 6.3 万元；粮油物资储备支出 0 万元，与上年安排保持一致；灾害防治及应急管理支出 0 万元，与上年安排保持一致；其他支出 0 万元，与上年安排保持一致。
按支出经济分类划分：工资福利支出 1378.46 万元，较上年预算安排增加 77.10 万元；商品和服务支出 7228.14 万元，较上年预算安排减少 2014.44 万元；对个人和家庭的补助 13.26万元，较上年预算安排增加 13.04 万元；债务利息及费用支出 0万元，与上年安排保持一致；资本性支出 0 万元，与上年安排保持一致；对企业补助 0 万元，与上年安排保持一致；其他支出 50 万元，较上年预算安排减少 50 万元。
（三）财政拨款支出情况
2026 年江西瑞金干部学院财政拨款支出预算总额为3619.86 万元，较上年预算安排增加 75.72 万元。主要原因：一是新院区运营、办班量增加，财政拨款等相应支出增加；二是增加绩效奖和四险一金单位部分；三是增加工会经费和结对帮扶经费等。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出 0 万元；国防支出 0 万元；公共安全支出 0 元；教育支出 3288.94 万元；科学技术支出 0 万元；文化旅游体育与传媒支出 0 万元；社会保障和就业支出 124.33 万元；卫生健康支出 98.03 万元；节能环保支出 0 万元；城乡社区支出 0 万元；农林水支出 0 万元；交通运输支出 0 万元；资源勘探工业信息等支出 0 万元；商业服务业等支出 0 万元；金融支出 0 万元；自然资源海洋气象等支出 0万元；住房保障支出 108.56 万元；粮油物资储备支出 0 万元；灾害防治及应急管理支出 0 万元；其他支出 0 万元。
按支出项目类别划分：基本支出 1455.86 万元，较上年预算安排增加 111.72 万元，其中：工资福利支出 1291.84 万元，商品和服务支出 150.76 万元，对个人和家庭的补助 13.26 万元，资本性支出 0 万元。项目支出 2164 万元，较上年预算安排减少36 万元，其中：工资福利支出 0 万元，商品和服务支出 2164万元，对个人和家庭的补助 0 万元，债务利息及费用支出 0 万元，资本性支出 0 万元，对企业补助 0 万元，其他支出 0 万元。
（四）政府性基金情况
2026 年本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）国有资本经营情况
2026 年本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（六）机关运行经费等重要事项的说明
2026 年部门机关运行经费预算 150.76 万元，比 2025 年预算增加 21.80 万元，增长 16.90%，主要原因为：本年度增加工会经费和结对帮扶经费等。
（七）政府采购情况
2026 年部门所属各单位政府采购总额 1070.3 万元,其中:政府采购货物预算 609.68 万元, 政府采购工程预算 0 万元, 政府采购服务预算 460.35 万元。
（八）国有资产占有使用情况
部门共有车辆 0 辆
（九）教学科研业务费_事业发展专项资金项目情况说明
⑴项目概述：教学科研业务费_事业发展专项资金主要用于支持学院干部教育培训事业的发展，进一步提升学院教学科研、课程（题）开发、教学点打造、干部培训、校园文化建设、对外交流宣传等。
⑵立项依据：根据《国务院关于支持赣南等原中央苏区振兴发展的若干意见》（国发﹝2012﹞号)精神，在瑞金设立瑞金干部学院（瑞金廉政教育学院.瑞金国家公务员培训中心）；同时，根据《关于落实全面从严治党要求进一步加强干部教育培训的实施意见》（赣市办发﹝2015﹞7 号）中明确指出“积极争取上级支持，加快瑞金干部学院建设，尤其用足用好苏区红色资源优势，开展特色教学、体验教学、示范教学，提升影响力，塑造新品牌”、《关于支持红色教育培训事业发展的若干措施的通知》（赣市办发﹝2020）22 号）中明确指出“支持培训龙头发展。《国务院关于新时代支持革命老区振兴发展的意见》（国发﹝2021﹞3 号）中明确指出“支持地方办好瑞金、古田、百色、大别山等干部学院，开展理想信念和党性教育”。在市委市政府的坚强领导和大力支持下，学院紧紧围绕建设“全国一流、富有苏区特色的干部学院”目标，干部教育培训事业得到迅速发展，特别是按照市委、市政府工作部署，重点推进教学教研、人才培养和校区建设，以攻坚克难精神奋力推动学院内涵式高质量发展。
⑶实施主体：江西瑞金干部学院
⑷实施方案：引进一批高学历人才，加强师资队伍建设，打造一流、高效的科研团队；提升教学科研软实力，开发一批高质量的科研成果,开设和研发系列特色课程，优化教学模式，提高教学效果，打造提升教学点，增加馆藏图书数量；进一步提升信息化建设、办学专业化水平，提高培训质量,提升对外交流合作水平，提高后勤服务保障水平；提高教学质量、开展红色课题研究和红色精品课程开发等研究、红色精品课程、设备购置。
⑸实施周期：2026.01.01-2026.12.31
⑹年度预算安排：2164 万元。
二、2026 年“三公”经费预算情况说明
2026 年赣州市江西瑞金干部学院“三公”经费财政拨款安排 35.12 万元，其中：
因公出国（境）费 6 万元,比上年增(减)0 万元，主要原因是：与上年安排保持一致。
公务接待费 29.12 万元,比上年减少 1 万元，主要原因是：厉行节俭控制公务接待费用。
公务用车运行维护费 0 万元,比上年增(减)0 万元，主要原因是：与上年安排保持一致。
公务用车购置费 0 万元,比上年增(减)0 万元，主要原因是：与上年安排保持一致。
三、2026 年委托业务费预算情况说明
2026 年赣州市江西瑞金干部学院财政拨款委托业务费安排2075 万元，其中：
1.教学科研业务费_事业发展专项资金，委托赣州城投集团（红培公司）等单位提高学院教学管理质量、开展红色课题研究和红色精品课程开发等 2073 万元,比上年减少 127 万元，主要原因是：上一年度完成部分提升，相应费用减少。
2.机关运行经费中委托业务主要用于学院法律咨询和院区消杀等 2 万元，比上年增(减)0 万元，主要原因是：与上年安排保持一致。
第四部分 名词解释
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。
（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补收支差额的数额。
（九）上年结转和结余：填列上年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。
（二）社会保障和就业支出：……对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2026 年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。
三、相关专业名词
（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
附件 1：赣州市江西瑞金干部学院 2026 年部门预算公开表格.pdf
